Cuando se trata de mantener un negocio y promover sus ganancias, debe tener en cuenta muchos factores. Una clave para ellos depende de medir cómo se ha desempeñado su empresa. Existe un indicador confiable de éxito, que es utilizado por casi todos los empresarios que lideran negocios. El uso de este indicador determinado por el cálculo del margen de beneficio probablemente hará crecer su negocio y avanzará hacia el éxito.
Sin embargo, las empresas actualmente tienen poco o ningún conocimiento sobre los márgenes de beneficio y la forma de calcularlos . Conociendo la creciente demanda de buscar información sobre los márgenes de beneficio, hoy tenemos esta publicación que le mostrará todo lo que necesita saber sobre la definición de margen de beneficio, calcular el margen de beneficio y consejos para mejorar la rentabilidad.
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¿Qué es el margen de beneficio?
El margen de beneficio es uno de los índices financieros más comunes utilizados en las finanzas corporativas. También se dice que es la métrica más simple sugerida a los empresarios que necesitan evidencia para ver cuánto dinero o ganancias ha estado generando su negocio. De hecho, es una herramienta de medición aplicada para calcular si su empresa funcionó de manera efectiva o cómo utiliza las ganancias para pagar los gastos salientes. Significa que el margen de beneficio decidirá qué porcentaje de los ingresos se queda con su empresa.
Usando el margen de beneficio, puede averiguar la rentabilidad de su negocio durante un período de tiempo específico. Además, tendrá la oportunidad de realizar un seguimiento de la salud de su negocio y, por lo tanto, tomar muchas decisiones comerciales adecuadas a largo plazo. Además, el margen de beneficio también será una métrica dada a los inversores y les aportará más información o datos para comparar con otras empresas o corporaciones que tengan ingresos similares.
Para quien no lo sepa, el beneficio de una empresa se mide en tres niveles en su cuenta de resultados:
- Nivel 1: El más básico es el Beneficio bruto
- Nivel 2: El que queda entre los dos niveles es el Beneficio operativo
- Nivel 3: el más completo es el beneficio neto
Por lo general, ha habido un malentendido entre el beneficio neto y el margen de beneficio. Los emprendedores, especialmente los novatos, suelen confundirse a la hora de definirlos. Sin embargo, todavía existe una disimilitud entre beneficio y margen de beneficio. Para ser más específico, debe quitar todos los costos de las ganancias para conocer sus ganancias. Las ganancias no mostrarán el porcentaje. En su lugar, presentará el monto en dólares que posee su empresa después de los costos. Todos los niveles anteriores tienen márgenes de beneficio equivalentes que se calculan dividiendo la cifra de beneficio según los ingresos y multiplicando por 100. La definición detallada y la información sobre estos tres niveles se presentarán más en la siguiente parte de este artículo.
Dos ejemplos de margen de beneficio
Ejemplo 1: Panadería de Bob
Después de profundizar en la definición del margen de beneficio, repasemos el proceso y obtengamos una comprensión completa de cómo funciona el margen de beneficio. La primera instancia irá junto con los pasos, así que recuerde tenerlos en cuenta cuando descubra cómo descubrir el margen de beneficio.
El ejemplo es sobre la marca Bob’s Bakery, que está buscando capital comercial para expandir el negocio y alcanzar un nivel superior. Durante el proceso de expansión de la empresa, deben persuadir a los inversores potenciales de que el negocio está generando dinero de verdad. Además, deben reclamar y determinar qué tan bien la empresa está utilizando su dinero entrante. Ahora, tendremos que utilizar la cuenta de resultados de la panadería para dejar clara su rentabilidad.
Paso 1: Determinar el ingreso neto
Primero, debemos restar los gastos totales de los ingresos de la empresa para encontrar el ingreso neto. Como puede ver, cuando los gastos totales son de $75 000 y los ingresos son de $100 000, entonces el ingreso neto es de $25 000. Recuerde que los gastos totales incluyen el costo de los bienes vendidos y los costos operativos.
Por lo tanto, como puede ver: $100 000 Ingresos – $75 000 Gastos = $25 000 Ingresos netos
Paso 2: Divide el ingreso neto por los ingresos
Ahora tenemos un ingreso neto de $25,000 encontrado en el Paso 1. Usemos este número, calculemos el ingreso neto dividido por los ingresos. Para ayudarte a entenderlo más fácilmente, debes dividir $25 000 entre $100 000 para obtener 0,25.
Fórmula: $25 000 Ingresos netos / $100 000 Ingresos = 0,25
Paso 3: Multiplica el resultado por 100
Finalmente, para que el resultado final sea un porcentaje, multiplique el 0,25 por 100.
Como resultado, tenemos 0,25 X 100 = 25 % de margen de beneficio
En consecuencia, el margen de beneficio es del 25%. Significa que Bob’s Bakery se queda con el 25 % de sus ganancias después de cubrir los gastos.
Ejemplo 2: Starbucks
Aplicando los pasos anteriores para el segundo ejemplo de SBUX (Starbucks Corp). En el año fiscal, que finalizó en octubre de 2016, Starbucks Corporation indica que sus ingresos alcanzaron la cifra final de $21,32 mil millones. La utilidad bruta y la utilidad operativa en cifras saludables fueron de $ 12,8 mil millones y $ 4,17 mil millones a su vez. La utilidad neta del año es de $ 2.82 mil millones.
Por lo tanto, podemos usar la fórmula mencionada anteriormente para calcular los márgenes de beneficio de Starbucks:
Paso 1: Identifique el margen de beneficio bruto
Margen de beneficio bruto = ($12,800 millones ÷ $21,320 millones) x 100 = 60,07 %
Paso 2: utilice la misma fórmula para determinar el margen de beneficio operativo
Margen de utilidad operativa = ($4.17 mil millones ÷ $21.32 mil millones) x 100 = 19.57%
Paso 3: encuentre el margen de beneficio neto
Margen de beneficio neto = ($2,82 mil millones ÷ $21,32 mil millones) x 100 = 13,22 %
El ejemplo de Starbucks aclara la importancia clave de poseer fuertes márgenes de utilidad bruta y márgenes de utilidad operativa. Es porque si mantiene estos niveles en un número bajo, la debilidad demostrará que se está perdiendo dinero en operaciones básicas y habrá pocos ingresos para otros gastos. Como puede ver, cuando Starbucks tiene márgenes de ganancias brutas y operativas tan saludables como el ejemplo que se muestra arriba, la corporación puede mantener ganancias decentes y aun así cumplir con todas sus obligaciones financieras al mismo tiempo.
¿Cómo calcular el margen de beneficio?
Como mencionamos anteriormente, hay tres niveles para observar los márgenes de beneficio, que son el margen de beneficio operativo, el margen de beneficio neto y el margen de beneficio bruto. Cada tipo de márgenes tiene su rentabilidad. A pesar de tener algunas similitudes y confundir a los usuarios al definir, los siguientes tres niveles son diferentes.
Margen de beneficio bruto
El primer nivel, que también es la métrica de rentabilidad más simple, se llama margen de beneficio bruto .. Según él, la ganancia es todo el ingreso que queda después de contabilizar el costo de los bienes vendidos. Este costo de los bienes vendidos también se conoce como COGS. La razón por la que definimos el margen de utilidad bruta como la más simple es porque COGS incluye solo los gastos que están directamente relacionados con la producción o fabricación de productos para la venta. También incluye las materias primas y los salarios de la mano de obra, que se requieren para producir o ensamblar bienes. Sin embargo, algunos de los que se excluyen de esta cifra son los gastos por deuda, impuestos, gastos de explotación o gastos generales. Además, entre otras cosas, no incluirá gastos únicos como la compra de equipos. Por lo tanto, no puede usar el margen de utilidad bruta para medir la rentabilidad general de su negocio, sino mirar otros niveles, que podrían ser el margen de utilidad neta.
Además, el margen de utilidad bruta hace una comparación entre la utilidad bruta y los ingresos totales. Al revisar esta comparación, podemos ver el porcentaje de cada dólar de ingresos reflejado. Este porcentaje se mantiene como ganancia después de pagar el costo de producción. El punto positivo del margen de utilidad bruta es que tendrá la oportunidad de conocer los productos más rentables y cuáles le brindarán la menor ganancia. Se debe a que los márgenes de beneficio bruto se utilizan para realizar un seguimiento de la rentabilidad de un solo producto o servicio. Por lo tanto, le permite ver la cantidad de ingresos de cada artículo que está guardando.
Margen de beneficio operativo
El segundo se llama Margen de beneficio operativo , que se dice que es solo una métrica un poco más complicada. Similar al margen de utilidad bruta, la utilidad operativa también considera e incluye todos los gastos generales, operativos, administrativos y de ventas. En general, todos ellos son necesarios para gestionar y desarrollar el negocio en el día a día. También incluye la amortización y depreciación de activos, aunque no te proporcionará deudas, impuestos y otros gastos no operativos. El margen de beneficio operativo se denomina margen de rentabilidad de nivel medio, que dividirá el beneficio operativo entre los ingresos. De esta forma, presentará el porcentaje de cada dólar que queda después de pagar todos los gastos, que son esenciales para el buen funcionamiento del negocio.
{% include image.html src=»%20https://cdn4.avada.io/media/shopify/XutNfd3.png » alt=»La ganancia operativa también tiene en cuenta todos los gastos generales, operativos, administrativos y de ventas necesarios para operar el negocio en el día a día» caption=»La ganancia operativa también tiene en cuenta todos los gastos generales, operativos, administrativos y de ventas necesarios para operar el negocio en el día a día»%}
Margen de beneficio neto
Como mencionamos anteriormente, no podemos usar el margen de utilidad bruta para medir la rentabilidad general de su negocio, sino mirar otros niveles, que podrían ser el margen de utilidad neta. Le ayudará a comprender mejor toda la posibilidad de la empresa de ganar dinero o beneficiarse de los ingresos. Por otro lado, el margen de beneficio neto hará una comparación entre los ingresos y gastos totales. El margen de beneficio neto es lo que la gente mencionará al determinar la rentabilidad de una empresa. Es por eso que los usuarios tienden a tener malentendidos al buscar sobre el margen de beneficio neto y el margen de beneficio.
Es el nivel más complejo y también el infame resultado final. Al encontrar el ingreso neto, tendrá la oportunidad de saber la cantidad total de ingresos que quedan después de contabilizar todos los gastos y costos adicionales. En cuanto a lo que incluye son COGS y gastos operativos los cuales se referencian en la parte anterior. Asimismo, incluye pagos de deudas, impuestos, gastos o pagos únicos y cualquier ingreso de inversiones u operaciones secundarias.
¿Cómo hacer un mayor margen de beneficio?
Antes de saber cómo mejorar el margen de beneficio, es mejor comprender qué significan los márgenes estándar. Seguramente habrá algunas diferencias entre dos o más empresas. Al ser propietario de una pequeña empresa, ya debe haber sabido estas cosas. Además, será muy difícil para las pequeñas empresas conocer su margen de beneficio medio.
Hay muchos factores diferentes que deciden cuál será el margen de beneficio neto promedio. Esos factores que debe tener en cuenta incluyen el tipo de negocio que administra, la cantidad de miembros del personal que emplea y dónde se ubica su negocio. Además de esta lista, los sistemas operativos, el uso de activos comerciales y la gestión de inventario también tienen un impacto en el margen de ganancias.
Recuerde que cada empresa tiene su propio margen de beneficio promedio, por lo que no podrá hacer comparaciones entre su margen de beneficio y otras empresas que operan en otras industrias. La siguiente lista le mostrará los márgenes de beneficio promedio de algunas industrias comunes en el mercado hoy en día:
- Ropa al por menor: 7% a 12%
- Telecomunicaciones: 10% a 15%
- Fabricación de equipos: 6% a 10%
- Tiendas de electrónica: 5% a 8%
Aunque no puede comparar su margen de beneficio con otros de diferentes industrias, puede compararse con pequeñas empresas en la misma industria (por supuesto, no todas las empresas). Es porque la mayoría de las empresas en desarrollo tienen menos de $2 millones en ventas cada año y tienen menos de 20 empleados.
Mejorar el margen de beneficio es el objetivo de muchas empresas en la actualidad. Para alcanzar ese objetivo, es necesario hacer algunos ajustes. Hay dos consejos clave que debe considerar: reducir los costos y aumentar las ventas para mejorar el margen de ganancias.
Reduciendo sus costos :
- Deshacerse de las ofertas que no venden: Son artículos o productos que ocupan espacio y no se convertirán en dólares
- Cambio de proveedores: se le sugiere que investigue más y compare para encontrar entre varios proveedores diferentes para llegar a un mejor trato
- Reducción de desperdicios: Recuerda no comprar artículos innecesarios y reduce los gastos comerciales. Para ello, busquemos diferentes soluciones a estos procesos. Por ejemplo, puedes crear una oficina sin papel
Aumentando sus ventas :
- Descuento de inventario antiguo: significa que debe ofrecer artículos para la venta con un precio más bajo y deshacerse del inventario antiguo.
- Aumentar sus precios: en caso de que haya utilizado una estrategia de precios desde el primer día, ya es hora de que aumente sus precios para igualar su experiencia.
- Mejorar la retención de clientes: debido a que la adquisición es bastante costosa, se recomienda encarecidamente interconectarse con las redes sociales y aplicar estrategias de venta cruzada para retener a los clientes actuales.
Lecturas adicionales
- ¿Cómo calcular el costo de los bienes vendidos?
- ¿Cómo calcular los ingresos?
Conclusión
Como puede ver, el margen de beneficio, también conocido como métrica de rentabilidad, juega un papel importante para ayudarnos a ver qué tan bien funcionan nuestras decisiones comerciales. Es esencial que los dueños de negocios conozcan mejor las debilidades y fortalezas del modelo operativo, así como permitir la comparación del desempeño año tras año. No solo es útil para los empresarios, sino que el margen de beneficio también trae implicaciones para los inversores en su desarrollo a largo plazo y posibilidad de inversión. Además, el margen de beneficio es para que tanto los directivos como los inversores descubran el desarrollo de la empresa mientras generan beneficios y cómo se recuperan de la competencia. Significa que las personas pueden usarlo para comparar los márgenes de beneficio durante varios períodos y sobre muchos otros competidores en industrias similares.
Esperamos que este artículo le haya proporcionado una mejor comprensión de los márgenes de beneficio y lo importantes que son para los empresarios e inversores. Si está considerando actualizar su negocio, usemos esta métrica comercial para calcular el progreso y la salud de su empresa.